🏅 Best Of des feuilles volantes

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Hello 👋

Je t’envoie cette édition en plein milieu du mois d’août et en plus un jour férié (15 août) alors on va faire léger avant de reprendre dans 2 semaines avec l’édition de rentrée (qui est aussi l’anniversaire de 1 an de Regenize, donc je te réserve une édition spéciale ⭐️!)

Dans cette édition, je te partage le best of des feuilles volantes depuis que j’en publie sur les réseaux (7 mois) : celles qui ont généré le plus d’engagement et de vues sur Linkedin (je publie également sur Twitter mais je me suis basé sur les chiffres de LinkedIn)👇

🥇 Top 1 - La fiscalité immobilière

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Lorsque tu investis en immobilier, la fiscalité est un élément important à maîtriser. Il peut faire toute la différence sur le succès d’un investissement.

Les régimes par défaut sont les moins intéressants fiscalement (mais les plus faciles à déclarer). Il faut donc avoir une vue d’ensemble sur le fonctionnement de la fiscalité et les différentes options pour ensuite choisir le régime le plus adapté pour ton cas (spoiler, c’est souvent le LMNP ou l’investissement en SCI qui sort du lot).

L’essentiel de la fiscalité en 1 page :

• En société (SCI - Société Civile Immobilière mais il existe aussi la SARL de famille que je n’ai pas traitée dans cette feuille volante) ou en nom propre.

• Location Nue : le régime micro-foncier ou le foncier réel.

• Location Meublée : le régime micro-BIC, le LMPN (Loueur Meublé Non Professionnel) ou le LMP (Loueur Meublé Professionnel).

• SCI à l’IS (Impôt sur les sociétés) ou à l’IR (Impôt sur le revenu).

• Lors de la revente, impôt sur la plus-value des professionnels ou des particuliers en fonction du régime choisi.

PS : C’est la feuille volante qui a le mieux marché et je l’explique en partie par des erreurs qui se sont glissées dans la feuille et qui ont généré de nombreux commentaires
PSS : Morale, faites des erreurs 😅
PSSS : Je plaisante, d’ailleurs la feuille que tu vois a été corrigée (mais pas dans le post original).

🥈 Top 2 - La pyramide du patrimoine

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La pyramide du patrimoine, c'est un cadre pour développer son patrimoine avec des bases solides :

🏠 La base : la résidence principale

Pourquoi c’est à la base de la pyramide ? Car si on n’a pas répondu à la question de sa résidence principale (acheter ou louer), on peut se retrouver bloqué et ne pas monter dans les étages.

On préfère garder un "apport" et une "capacité d'emprunt" pour ce projet dont on n’a pas “encore” défini les contours. C’est le meilleur moyen pour rester bloqué à cette étape et procrastiner nos décisions d'investissement.

Tu dois donc bien définir ce projet si tu ne l’a pas encore traité: louer ou acheter (Budget ? Localisation ? Horizon de temps, etc.)

🏦 Épargne de précaution : le matelas de sécurité

C’est ultra-important : c’est un fond de sécurité, en cas de coups durs ou d’accident de parcours. Ces fonds doivent être dispos et sécurisés.

C’est d’ailleurs ici qu’on retrouve tous les placements bancaires et autres livrets sécurisés : des placements garantis et disponibles, au détriment du rendement comme le Livret A, le LDDS, le PEL, etc.

💶 Fonds en euros : l'amortisseur

Le fonds en euros est disponible en assurance-vie (dans le PER également mais il ne joue pas le même rôle). Son rôle à lui est celui d’amortisseur entre le court terme et long terme.

Il ne doit pas y avoir nécessairement un montant dessus, mais c’est un fonds que tu peux utiliser pour divers objectifs : sécuriser des plus-values de ton assurance-vie, attendre des opportunités de marchés, un support pour un projet court terme, etc.

C’est un étage vivant où il peut y avoir des arbitrages de temps à autre.

📈 Bourse, Immobilier & Private Equity : Les piliers de l'investissement

C’est l’étage de l’investissement.
Ici on intègre la notion de risque et de volatilité en contrepartie d’une meilleure espérance de gain : investir en Bourse (actions, obligations, trackers, etc.), investir avec un crédit en immobilier (immobilier physique, SCPI, etc.) et le Private Equity (investissement non coté, par opposition à la Bourse où les titres sont cotés).

Cet étage, c’est le moteur de ta stratégie et peut représenter entre 70% et 100% de ton patrimoine (hors épargne de précaution).

🤑 Alternatifs

Ce sont les autres classes d'actifs et placements plus alternatifs comme l’or, les cryptos, les matières premières, les montres, le vin, etc.

PS : Depuis la parution de la première feuille volante sur la pyramide du patrimoine, je l’ai modifié en sortant le Private Equity du dernier étage Alternatifs. C’est une classe d’actifs qui aujourd’hui s’intègre plus facilement dans un portefeuille et qui a montré de belles performances ces 10 dernières années.

🥉 Top 3 - Calcul de l’impôt sur le revenu

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Étant donné qu’en France on aime la simplicité (🤓), une feuille volante sur le calcul de l’impôt sur le revenu en France s’imposait.

Le calcul de l’impôt sur le revenu passe à travers une grosse machine dont le moteur est le barème progressif.

Voilà le déroulé :

1. Revenus imposables : ce sont tous les revenus imposables qui sont perçus sur une année du 1er janvier au 31 décembre. Il existe 8 catégories de revenus, chacune avec ses propres règles.

2. Charges déductibles : ce sont l’ensemble des charges qui peuvent être déduites des revenus imposables.

3. Revenu net imposable : c’est simplement la différence entre 1. et 2., revenus imposables - charges déductibles. C’est ce revenu qui passe à travers la moulinette de l’impôt (et donc du barème progressif).

4. Calcul du quotient familial : le but du quotient familial est de prendre en compte la composition de ton foyer. C’est ici qu’interviennent les parts fiscales. (Il existe d’ailleurs un mécanisme de plafonnement du quotient familial qui limite la baisse d’impôt de ce mécanisme…)

5. Application du barème : le barème s’applique au calcul du quotient familial (revenu net imposable / nombre de parts fiscales). Il est progressif par tranche de revenus : 0%, 11%, 30%, 41% et 45%
   La tranche dans laquelle tu te trouves déterminera ton TMI (Taux Marginal d’Imposition) qui est le taux auquel seront imposés des éventuels revenus supplémentaires. (tu peux même monter d’une tranche si le revenu supplémentaire est suffisant).

6. Cas particuliers : en fonction de ton cas et du résultat à l’étape précédente, tu peux être soumis au plafonnement du quotient familial ou encore à la décote.

7. Application des réductions et/ou crédits d’impôts

C’est simple, non ?

🎖 Au pied du podium - Salaire Brut vs Salaire Net

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Pas loin derrière, au pied du podium, la décomposition du salaire :

Quand tu reçois ta fiche de paie, tu te contentes en général de regarder en bas à droite. Normal, c’est ce que tu vas réellement percevoir.
Mais il existe de nombreuses lignes qui représentent pour la plus grande partie des cotisations :

• Salaire Super Brut : c’est le coût total de ton salaire payé par ton employeur
  Salaire brut + Cotisations Patronales

• Salaire Brut : c’est ta rémunération prévue dans ton contrat de travail.
  C’est la base du calcul des cotisations

• Salaire Net : c’est ton salaire déduit des cotisations salariales
  Salaire Brut - Cotisations Salariales

• Salaire Net Imposable : il est supérieur à ton salaire net.
  Une part de la CSG/CRDS + avantages sont réintégrés pour le calcul de ton impôt sur le revenu.

• Salaire Net-Net ou salaire net après impôt
  C’est ton salaire net après prélèvement à la source de l'impôt sur le revenu.
  C'est le montant qui tombe sur ton compte.

Les cotisations (salariales + patronales) servent à payer principalement :

• Le régime de retraite

• Les 4 branches de la sécurité sociale (famille, maladie, vieillesse, accidents)

• L’assurance chômage

• Des taxes comme la CSG et la CRDS

Pas loin derrière…

• Le démembrement de propriété : fonctionnement de la nue-propriété, usufruit et pleine propriété avec 396 319 vues

• Le fonctionnement des frais de notaire avec 371 899 vues

• Le fonctionnement global de l’assurance-vie avec 265 284 vues

• Les régimes de retraites en France avec 262 687 vues

• Le PEA (Plan Epargne Actions) avec 234 366 vues

• La fiscalité de l’assurance-vie en 1 seule feuille avec 228 156 vues

• Le processus pour acquérir un bien immobilier avec 195 267 vues

• L’effet de levier du crédit immobilier avec 190 008 vues

• Et plein d’autres (mais j’imagine que tu en as assez pour aujourd’hui ? C’est férié je te rappelle 😅)

C’est quoi la suite ?

Un nouveau format à partir de la rentrée qui sera publiée sur les réseaux : des séries de feuilles volantes pour s’éclairer sur un thème de manière plus approfondie et plus structurée.

Exemple (fictif) avec une série de 5 feuilles volantes sur l’investissement passif en Bourse :

• Feuille 1 : C’est quoi un indice boursier

• Feuille 2 : Les principaux indices boursiers

• Feuille 3 : Gestion passive vs gestion active

• Feuille 4 : C’est quoi un tracker / ETF

• Feuille 5 : 8 critères pour sélectionner un ETF

Les séries viendront rythmer et structurer le contenu que je partage régulièrement sur les réseaux et seront sponsorisés par des acteurs de la finance et de l’investissement qui souhaitent s’associer au mouvement des feuilles volantes et à la diffusion de l’éducation financière en France (intéressé pour sponsoriser ? Envoie-moi un mail 💌).

Je continuerai de publier des feuilles comme je le fais actuellement (rien ne change, c’est du bonus 😇). Je réfléchis également à de nouveaux formats (vidéos et/ou podcats) mais ce n’est pas encore tout à fait calé donc ça ne verra pas le jour avant 2024.

Mais j’oublie que c’est un jour férié et qu’il est temps de clôturer cette édition “d’été”. 🤫 
Je te donne donc rendez dans 2 semaines avec une édition anniversaire où je te dis tout sur le projet Regenize 1 an après sa création. 👋

Si tu as des questions ou si tu souhaites simplement m’envoyer un message, réponds à ce mail ou envoie à [email protected].

À très vite.
Guillaume
Made with love ❤️